Shark Bình bị cáo buộc trốn thuế từ khoản cổ tức 655 tỷ đồng

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Hà Nội xác định ông Nguyễn Hòa Bình (Shark Bình) có hành vi trốn thuế thu nhập cá nhân thông qua việc nhận cổ tức hơn 655 tỷ đồng qua 4 công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên.

Theo kết luận điều tra, trong giai đoạn 2023-2025, các doanh nghiệp liên quan đã 26 lần chia cổ tức qua những công ty này, với tổng số tiền chuyển cho ông Bình vượt 655 tỷ đồng. Cơ quan điều tra xác định số thuế thu nhập cá nhân bị trốn là 32,7 tỷ đồng, đồng thời đề nghị truy tố ông Bình về ba tội danh.

Ngày 15/10/2026, thông tin về vụ án cho thấy ông Nguyễn Hòa Bình, sinh năm 1981, Chủ tịch HĐQT Tập đoàn NextTech, bị Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Hà Nội đề nghị truy tố về các tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, “Trốn thuế” và “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”. Cùng vụ án, 12 người khác cũng bị đề nghị truy tố về một trong ba tội danh trên.

Trong nội dung điều tra về hành vi trốn thuế, cơ quan chức năng xác định hai phương thức được sử dụng gồm bán hàng không xuất hóa đơn, để ngoài sổ sách doanh thu và thành lập công ty TNHH MTV để nhận cổ tức thay cho cá nhân. Hai hướng điều tra này liên quan đến hoạt động kinh doanh của Công ty CP công nghệ Vimo và việc chuyển cổ tức từ các doanh nghiệp cổ phần sang những công ty do nhân viên đứng tên.

Theo hồ sơ điều tra, Công ty CP công nghệ Vimo do bị can Đỗ Công Diễn làm Tổng giám đốc, Chủ tịch HĐQT kiêm người đại diện theo pháp luật. Cơ cấu cổ đông của doanh nghiệp gồm Nguyễn Hữu Tuất sở hữu 0,5% cổ phần, Shark Bình nắm 0,5% và Công ty CP Tập đoàn chuyển đổi số Nextpay thuộc hệ sinh thái của ông Bình sở hữu 99%.

Vimo bắt đầu hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán từ năm 2024, cung cấp dịch vụ thu hộ, chi hộ thông qua máy POS có thu phí. Theo kết luận điều tra, với mỗi giao dịch thanh toán qua thiết bị của khách hàng, công ty thu phí và ngân hàng có trách nhiệm thanh toán khoản phí này cho Vimo.

Doanh thu bị để ngoài sổ sách và dòng tiền cổ tức

Khi nhận thấy doanh thu của doanh nghiệp tăng cao, từ tháng 2/2024, Shark Bình bị xác định đã chỉ đạo Đỗ Công Diễn và Trần Thị Thu Linh, kế toán công ty, kê khai doanh thu thấp hơn thực tế. Một phần doanh thu được hạch toán, trong khi phần còn lại bị để ngoài sổ sách kế toán.

Trước đó, Linh đã chủ động trao đổi với Diễn rằng chỉ đạo của Shark Bình là không đúng pháp luật và người chịu trách nhiệm sẽ là Diễn cùng Linh. Tuy nhiên, theo nội dung điều tra, Diễn vẫn yêu cầu Linh thực hiện vì cho rằng Shark Bình là người có quyền cao nhất.

Trong khoảng thời gian từ tháng 2 đến tháng 4/2024, tổng doanh thu không được ghi nhận và kê khai được xác định ở mức hơn 29,7 tỷ đồng. Khoản tiền này được Shark Bình, Đỗ Công Diễn và cổ đông Nguyễn Hữu Tuất hưởng lợi, phân chia theo tỷ lệ sở hữu cổ phần.

Cơ quan điều tra đã trưng cầu giám định viên Thuế TP Hà Nội để xác định hậu quả về thuế. Kết quả giám định cho thấy việc không xuất hóa đơn và để ngoài sổ sách doanh thu hơn 29,7 tỷ đồng gây thiệt hại về thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập doanh nghiệp tổng cộng hơn 5,9 tỷ đồng.

Đối với hành vi nhận cổ tức thông qua các công ty TNHH MTV, cơ quan điều tra xác định ông Bình sở hữu phần lớn cổ phần hoặc nhờ người khác đứng tên tại một số doanh nghiệp, trong đó có Công ty CP Tập đoàn NextTech, Công ty CP Trung gian thanh toán Ngân Lượng và Công ty CP Tập đoàn chuyển đổi số Nextpay. Khi các doanh nghiệp cổ phần phát sinh doanh thu và lợi nhuận lớn, ông Bình bị cáo buộc đã nhờ nhân viên thành lập, đứng tên sở hữu bốn công ty TNHH MTV nhằm nhận cổ tức thay cho cá nhân.

Bốn doanh nghiệp được xác định gồm Công ty TNHH Thương mại dịch vụ và Đầu tư Khánh An, Công ty TNHH Đầu tư Phúc An Hải, Công ty TNHH Khai Sáng Việt và Công ty TNHH Tầm Nhìn Việt. Sau khi thành lập, các công ty này được sử dụng để mua hoặc nhận chuyển nhượng lại cổ phần của chính ông Bình.

Theo kết luận điều tra, khi lợi nhuận được chia cho các công ty TNHH MTV, tiền được chuyển về tài khoản của người đứng tên sở hữu doanh nghiệp, rồi tiếp tục chuyển cho Shark Bình để phục vụ chi tiêu cá nhân. Cơ quan điều tra cho rằng cách thức này giúp ông Bình nhận khoản cổ tức mà không thực hiện nghĩa vụ thuế thu nhập cá nhân tương ứng.

Trong giai đoạn 2023-2025, Công ty CP Tập đoàn NextTech, Công ty CP Nextpay, Công ty CP Trung gian thanh toán Ngân Lượng và Công ty CP Nextpay Việt Nam được xác định đã 26 lần chia cổ tức thông qua bốn công ty TNHH MTV, sau đó chuyển hơn 655 tỷ đồng cho Shark Bình. Kết luận điều tra nêu: “Bình không thực hiện nghĩa vụ thuế đối với việc nhận cổ tức này”.

Từ lời khai của những người liên quan và dữ liệu dòng tiền chi trả cổ tức, Cơ quan Cảnh sát điều tra kết luận ông Nguyễn Hòa Bình trốn thuế thu nhập cá nhân 32,7 tỷ đồng. Đây là một trong những nội dung được xem xét trong quá trình đề nghị truy tố ông Bình cùng các bị can khác trong vụ án.

Minh Tâm (tổng hợp)