Thanh Hóa – Công ty Thiên An Phát và Công ty Thanh Tâm liên quan đến các hành vi bị cáo buộc gây thất thu ngân sách nhà nước, với tổng số tiền thuế, phí được xác định lên tới hơn 24 tỷ đồng. Trong đó hơn 8 tỷ tiền thuế, phí và hơn 16,3 tỷ tiền thuế
- Tổng Giám đốc Công ty Triệu nụ cười hầu tòa vì lừa đảo hơn 6,4 tỷ đồng
- Xác minh danh tính nữ sinh lớp 11 tử vong trên sông Cầu
- Người mẹ ở Đắk Lắk mất hơn 1,5 tỷ đồng vì tin nhắn giả danh con gái
Theo cáo trạng, Công ty Thiên An Phát bị xác định để ngoài sổ sách doanh thu từ hơn 133.000m³ cát đã khai thác và bán cho khách hàng. Trong một giao dịch khác, Công ty Thanh Tâm bị xác định trốn hơn 16,3 tỷ đồng tiền thuế khi chuyển nhượng quyền khai thác khoáng sản.
Vụ án dự kiến được TAND TP Hà Nội đưa ra xét xử ngày 29/10, với cựu Phó Chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hóa Lê Đức Giang cùng 10 đồng phạm. Các bị can bị truy tố về những tội danh,Vi phạm quy định về khai thác tài nguyên, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và Trốn thuế.
Theo cáo trạng, Nguyễn Xuân Tùng, đại diện Công ty Thiên An Phát, có quan hệ với ông Lê Đức Giang và từng nhờ ông Giang tạo điều kiện làm thủ tục nhận chuyển nhượng quyền khai thác khoáng sản tại Mỏ số 2 từ Công ty Thanh Tâm. Sau đó, Thiên An Phát được cấp phép khai thác 147.294m³ cát ở trạng thái tự nhiên, cao hơn trữ lượng còn lại đã được phê duyệt trước đó hơn 46.051m³.
Để ngoài sổ sách doanh thu bán cát
Cáo trạng nêu, trong quá trình khai thác tại Mỏ số 2, các cổ đông góp vốn của Công ty Thiên An Phát, trong đó có Nguyễn Xuân Tùng, thống nhất chỉ kê khai sản lượng theo giấy phép, không kê khai thuế và phí đối với toàn bộ lượng cát thực tế khai thác. Do công ty không có bộ phận kế toán riêng, Tùng điều phối việc ký hợp đồng, xuất hóa đơn và thu tiền của khách hàng.
Nhân viên kế toán thuộc công ty gia đình của Tùng được giao đứng tên kế toán trưởng tại Thiên An Phát, thực hiện hợp đồng mua bán, lập biên bản giao nhận và chứng từ thanh toán theo số liệu Tùng tính toán. Đến kỳ kê khai thuế, Tùng chỉ đạo cung cấp dữ liệu cho Lê Thị Lan, người được thuê làm kế toán theo tháng, để xuất hóa đơn điện tử và kê khai các khoản thuế, phí liên quan.
Kết quả điều tra xác định, từ tháng 4 đến tháng 11/2023, doanh nghiệp đã khai thác toàn bộ sản lượng được cấp phép là hơn 147.294m³ cát ở trạng thái tự nhiên, tương đương hơn 165.705m³ ở trạng thái nở rời. Tuy nhiên, Tùng và các cổ đông chỉ thống nhất kê khai 32.337m³ cát, tương ứng doanh thu hơn 4,9 tỷ đồng để thực hiện nghĩa vụ thuế, phí.
Theo cáo trạng, hơn 133.368m³ cát khai thác và bán cho khách hàng đã không được kê khai doanh thu, hạch toán đầy đủ vào sổ sách kế toán. Kết luận giám định xác định hành vi khai báo gian dối về sản lượng khai thác và doanh thu bán cát gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 8 tỷ đồng tiền thuế, phí.
Một nội dung khác của vụ án liên quan đến việc chuyển nhượng quyền khai thác khoáng sản giữa Công ty Thanh Tâm và Công ty Thiên An Phát.Theo cáo trạng, Ngày 12/9/2022, Nguyễn Thị Tâm, đại diện Công ty Thanh Tâm, và Nguyễn Xuân Tùng ký hợp đồng chuyển nhượng, trong đó giá trị ghi trên hợp đồng là hơn 2,5 tỷ đồng, còn số tiền hai bên thực tế thỏa thuận lên tới 62 tỷ đồng.
Sau khi Thiên An Phát chuyển khoản hơn 2,5 tỷ đồng, Tâm chỉ đạo kế toán xuất hóa đơn giá trị gia tăng theo số tiền này. Phần còn lại được thanh toán bằng tiền mặt, khiến số thuế bị trốn được cơ quan tố tụng xác định ở mức hơn 16,3 tỷ đồng.
Cáo trạng cho biết Nguyễn Thị Tâm đã tự nguyện nộp khắc phục toàn bộ số tiền trốn thuế. Vụ án dự kiến được TAND TP Hà Nội xét xử ngày 29/10, với cựu Phó Chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hóa Lê Đức Giang và 10 đồng phạm liên quan.
Đỗ Vân (tổng hợp)
